a écrit le 3 novembre 2017 à 12h09 A - PRELEVEMENTS EN FRANCS CFA
Un traitement informatique spécial, reposant sur le système des comptes à numéros, assurait
l'enregistrement et le suivi des prélèvements. Des comptes à numéros étaient ouverts, les uns pour les
opérations initiées par M. Mva'a Albert Cherel, les autres pour celles effectuées par M. Azé'e Ngono
Jérémie. Il s'agissait de comptes purement internes, ne comportant aucune indication permettant d'en
identifier les bénéficiaires. L'identité des titulaires desdits comptes était connue seulement du directeur
général et de la personne chargée d'en assurer la gestion au jour le jour. Le responsable de la
comptabilité et celui de l'informatique étaient chargés d'en assurer l'enregistrement et le suivi
comptable et informatique.
Des relevés de comptes étaient régulièrement établis et remis en mains propres au client. Pour leurs
prélèvements, les clients devaient impérativement s'adresser, soit au gestionnaire de ces comptes, soit
au directeur général. Dans la pratique, ils s'adressaient au directeur général pour des montants
importants, et au gestionnaire pour ceux qui l'étaient moins. Dans le cas de prélèvements très
importants (au-delà de 250 millions de F CFA), un préavis de deux ou trois jours était nécessaire pour
permettre au directeur général de vérifier la disponibilité des fonds à la caisse et de prendre toute
disposition propre à assurer la confidentialité des opérations. Le jour du prélèvement, le client se
présentait au bureau du directeur général, tirait un chèque sur son compte... pour le montant du
prélèvement et remettait le chèque au directeur général qui y apposait sa signature précédée de la
mention « accord ».
Le directeur général demandait ensuite au gestionnaire du compte de préparer les espèces en liaison
avec le chef de caisse, puis de les amener chez le directeur général. Une fois dans le bureau du
directeur général, le gestionnaire du compte remettait les espèces en mains propres au client. En
contrepartie, le client lui remettait le chèque visé par le directeur général, chèque destiné Ã
l'enregistrement de l'opération sur le plan comptable. Un relevé de l'opération était ultérieurement établi
et remis en mains propres au client.
Un traitement informatique spécial, reposant sur le système des comptes à numéros, assurait
l'enregistrement et le suivi des prélèvements. Des comptes à numéros étaient ouverts, les uns pour les
opérations initiées par M. Mva'a Albert Cherel, les autres pour celles effectuées par M. Azé'e Ngono
Jérémie. Il s'agissait de comptes purement internes, ne comportant aucune indication permettant d'en
identifier les bénéficiaires. L'identité des titulaires desdits comptes était connue seulement du directeur
général et de la personne chargée d'en assurer la gestion au jour le jour. Le responsable de la
comptabilité et celui de l'informatique étaient chargés d'en assurer l'enregistrement et le suivi
comptable et informatique.
Des relevés de comptes étaient régulièrement établis et remis en mains propres au client. Pour leurs
prélèvements, les clients devaient impérativement s'adresser, soit au gestionnaire de ces comptes, soit
au directeur général. Dans la pratique, ils s'adressaient au directeur général pour des montants
importants, et au gestionnaire pour ceux qui l'étaient moins. Dans le cas de prélèvements très
importants (au-delà de 250 millions de F CFA), un préavis de deux ou trois jours était nécessaire pour
permettre au directeur général de vérifier la disponibilité des fonds à la caisse et de prendre toute
disposition propre à assurer la confidentialité des opérations. Le jour du prélèvement, le client se
présentait au bureau du directeur général, tirait un chèque sur son compte... pour le montant du
prélèvement et remettait le chèque au directeur général qui y apposait sa signature précédée de la
mention « accord ».
Le directeur général demandait ensuite au gestionnaire du compte de préparer les espèces en liaison
avec le chef de caisse, puis de les amener chez le directeur général. Une fois dans le bureau du
directeur général, le gestionnaire du compte remettait les espèces en mains propres au client. En
contrepartie, le client lui remettait le chèque visé par le directeur général, chèque destiné Ã
l'enregistrement de l'opération sur le plan comptable. Un relevé de l'opération était ultérieurement établi
et remis en mains propres au client.
